Какие сведения банки обязаны предоставить по запросам налоговых органов, а какие — нет
Письмо Федеральной налоговой службы от 16 апреля 2021 г. N СД-4-2/5228@ «О направлении запросов»
Источник: www.garant.ru
У кредитных организаций отсутствуют правовые основания для предоставления налоговым органам сведений и документов, полученных при проведении мероприятий внутреннего контроля, а также информации о мерах ПОД/ФТ/ФРОМУ, принимаемых кредитными организациями в отношении своих клиентов.
ФНС разъяснила, какие данные налоговые органы вправе запросить у кредитной организации.